匿名使用者2013.12.27 回答

先掛其他應收款-個人，貸記現金，來票進費用衝個人，差額若直接支付貸記現金或銀行存款，若以後支付掛應付。

匿名使用者2013.12.29 回答

我們公司用現金支付給他的。該怎麼記賬呢？

匿名使用者2013.12.28 回答

如果沒有現金或銀行支付，不用記賬；如果支付了，作為暫借款處理，待票據到後報銷，計入相關科目。

匿名使用者2013.12.28 回答

錢是公司用現金支付的。要是用銀行存款支付又該如何做賬？求分錄。

匿名使用者2013.12.27 回答

是對方給我們公司的手寫收款證明也是用“其他應收款麼”？

匿名使用者2013.12.27 回答

這份“證明”不能替代*票報銷，只能作為“某某人”收到了你們給的錢的證明，規範處理，應作為借款，待票到後再報銷，計入相關費用。分錄：借：其他應收款—某某人 貸：庫存現金報銷時借：管理費用—差旅費 等 貸：其他應收款—某某人 如果不能取得*票，可以用此憑據入賬，但所得稅彙算清繳時需要調出，計入應納所得稅額。直接報銷的分錄借：管理費用—差旅費 等 貸：庫存現金