如何暫估入賬的問題
編制會計分錄為：借：主營業務成本貸：庫存商品收到發票後的處理：次月初，衝回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄：借：庫存商品貸：應付賬款——暫估款取得發票後，編制正式入帳分錄：借：庫存商品借：應交稅金——應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款——*...
一批貨,預付了一部分貨款,還有一部分未付,這種帳怎麼記？急急急
已預付的部分衝應付賬款，其餘留在應付賬款中如果你想一個供應商應付預付只用一個的話，預付時，借：應付賬款——XX廠家貸，銀行存款收到貨物時借：原材料（庫存商品等）貸：應付賬款——-XX廠家這樣，應付賬款的餘額就是應付而未付的材料款了...
...當日的營業額上交給老闆,可是我的現金日記賬怎麼做分錄呢
你好，你說你的稅是固定的，你們應該是定額徵稅的小規模納稅人企業，就你的問題分別回答如下：一、零售業，進銷存會計分錄：1、進貨時：借：庫存商品應繳稅費——-應繳增值稅——-進項稅額貸：應付帳款/銀行存款/庫存現金2、銷售時：借：銀行存款/庫存...
暫估入庫已結轉成本發票不能再開了跨年怎樣衝回？
具體分錄：暫估入庫時，借庫存商品進項免垂若地真村稅額貸應付賬款100結轉奏院衛頂師土角聯成本時，借主營業務成本貸庫存商品100下月發票回，衝暫估，借庫存商品進項稅額貸應付賬款/銀行存款-100從新入庫，借庫存商品進項稅額貸應付賬款150另單...
超市日常會計分錄怎麼做?
1、購進商品時：（1）小規模納稅人借：庫存商品貸：銀行存款（或庫存現金）（2）一般納稅人借：庫存商品應交稅金——應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款（或庫存現金）2、銷售商品時：（1）小規模納稅人借：銀行存款貸：主營業務收入應交稅金——應交增...
老師，暫估庫存跨年了，發票才到，如何做分錄? 成本已經結轉，這個要怎麼衝回？
具體分錄：暫估入庫時，前布互家停目借庫存商品進項稅額貸應付賬款100結轉成本時，借主營業務成本貸庫存商品100下月發票回，衝暫估，借庫存商品進項稅額貸應付賬款/銀行存款-100從新最入庫，借庫存商品進項稅額貸應付賬款150衝減成本，藉以前年...
沖銷上月暫估入賬的貨款會計分錄怎麼寫?暫估入賬什麼意思
暫估入賬一般應用於會計賬面數與倉庫實存數核對，當企業月末購入一批貨物，貨物已運抵企業倉庫，但企業卻未收到銷貨企業開出的增值稅專用發票，會計無法確認該貨物具體價值，只能根據一個約數估計入賬，分錄是借：原材料/庫存商品貸：應付賬款“原材料”或“...
沒有進貨發票的情況下?暫估應付賬款那用現金付暫估應付賬款怎樣做分錄?
1、可以根據驗收入庫單和採購合同進行暫估入庫，借：原材料（或庫存商品）借：其他應收款——暫估進項稅貸：應付賬款—暫估2、用現金支付時，借：應付賬款-暫估貸：現金3、取得發票的時候可先沖銷上述第1步分錄並按照進貨發票填制正確的會計分錄你說呢...
庫存商品暫估入庫的賬務處理
月初借：庫存商品（紅字）貸：應付賬款-暫估應付款（紅字）月末借：庫存商品貸：應付賬款-暫估應付款3、說著就到了收到採購發票的那一天，終於可以沖銷暫估的成本了，另忘了月初仍要紅字衝回，採購發票正常會計處理即可...
請教：關於會計方面的知識
借：主要業務成本 貸：庫存商品借：收入類科目 貸：本年利潤 借：本年利潤 貸：支出類科目借：本年利潤 貸：利潤分配——未分配利潤4...
採購申請單，採購訂單，送貨單，採購入庫單，採購領料單，會計分錄怎麼做（採購原材料或者辦公用品的）
1、根據採購申請單、採購訂單、送貨單入賬：借：材料採購 貸：銀行存款/應付賬款2、根據採購入庫卷境裂慢坐業務樂單做以下會計分錄（因是成本會計，此處假設採購入賬進原材料/庫存來自商品科目，如是金額較小陽的辦公用品採購可入管理費用，如是大額...
...的攤銷費用計入製造費用,不影響企業營業利潤嗎?
營業利潤=營業收入-營業成本-營業稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務費用-資產減值損失+公允價值變動收益（-公允價值變動損失）+投資收益（-投資損失）專門用於生產某種產品的無形資產計提的攤銷費用計入製造費用，轉入營業成本，計算當期損益，影...
易代賬本月開票 為什麼沒有結轉成本
在編輯科目彈出的編輯框內輸入計量，添置相關科目憑證時錄入數量和單價，設定科目名稱要準確，必須讓庫存商品和主營業務收入的明細科目一一對應才能保證期末憑證中自動結轉銷售成本憑證的資料準確...
模具中如何加工鑲配件
其實跟產品做法差不多的購入配件借 原材料—模具配件（為了核算簡單，我直接用原材料，不用半產品類似的科目了）應交稅費貸 銀行存款電力燃料進入借 生產成本—動力及燃料貸 庫存現金（相關的資金科目）發出材料 借 生產成本—基本生產成本（主材料）...
做賬為什麼要結轉
三、期末損益結轉，當期的銷售收入、銷售成本、其他業務收入、其他業務成本、營業外收入、營業外支出、所得稅、產品銷售稅金及附加期間費用（管理費用、銷售費用、財務費用）等科目的發生額都要接轉到“本年利潤”科目...
用銀行存款預付一部分商品款時的會計分錄怎麼做？年底發票到了,但是還有一部分商品款未付清
1 Dr ：預付帳款（已預付一部分商品款金額）Cr：銀行存款2 Dr ：庫存商品（商品總金額）Cr：預付帳款（已預付一部分商品款金額）應付帳款（未付的另一部分商品款金額）1、預付款項時借 預付帳款－××公司貸 銀行存款2、收到發票時借 庫存...
本月收到對方開來的發票,本月已付款,會計分錄怎麼寫呀
票，分錄應為：借：庫存商品貸：銀行存款第二種情況，如果你是一般納稅人做賬，分錄應為：借：庫存商品應交稅費——應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款會計分錄是指根據經濟業務的內容指明應借、應貸賬戶的方向、賬戶名稱及其金額的一種會計分錄...