如何暫估入賬的問題
編制會計分錄為：借：主營業務成本貸：庫存商品收到發票後的處理：次月初，衝回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄：借：庫存商品貸：應付賬款——暫估款取得發票後，編制正式入帳分錄：借：庫存商品借：應交稅金——應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款——*...
應付賬款暫估入賬是否包含稅務?
借：原材料等貸：應付賬款採用此法，好處360問答在於：在材料成本能確認植的情況下，不用調整材料比育找衛金夠命久說出入庫存成本、生產成本、守執慶角夠察簡醫銷售成本等，缺點在於：不能準確反映應付賬款情況...
一批貨,預付了一部分貨款,還有一部分未付,這種帳怎麼記？急急急
已預付的部分衝應付賬款，其餘留在應付賬款中如果你想一個供應商應付預付只用一個的話，預付時，借：應付賬款——XX廠家貸，銀行存款收到貨物時借：原材料（庫存商品等）貸：應付賬款——-XX廠家這樣，應付賬款的餘額就是應付而未付的材料款了...
如何清理往來賬
清理往來賬的方法：一，查詢所有往來明細賬當前餘額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款鋼介簡史、預收預付賬款、長期應收應付款、應收應付票據等，凡餘額不為0者，全部登記造冊，可以直接在電子錶上做一個往來賬餘額表...
沖銷上月暫估入賬的貨款會計分錄怎麼寫?暫估入賬什麼意思
暫估入賬一般應用於會計賬面數與倉庫實存數核對，當企業月末購入一批貨物，貨物已運抵企業倉庫，但企業卻未收到銷貨企業開出的增值稅專用發票，會計無法確認該貨物具體價值，只能根據一個約數估計入賬，分錄是借：原材料/庫存商品貸：應付賬款“原材料”或“...
沒有進貨發票的情況下?暫估應付賬款那用現金付暫估應付賬款怎樣做分錄?
1、可以根據驗收入庫單和採購合同進行暫估入庫，借：原材料（或庫存商品）借：其他應收款——暫估進項稅貸：應付賬款—暫估2、用現金支付時，借：應付賬款-暫估貸：現金3、取得發票的時候可先沖銷上述第1步分錄並按照進貨發票填制正確的會計分錄你說呢...
關於：材料已入庫，發票未到，賬務處理的疑問？？？
發票到了，將暫估憑證衝紅，同時借：原材料 應繳稅金-增值稅-進項稅額 貸：應付賬款（或銀行存款）發票創方風袁大展客階記未到，在時間上只是暫時的，這個月未到，下個月一定要到，不能影響材料的領用...
12月1日，根據上月材料入庫單，沖銷暫估入賬材料款和應付賬款，如何做會計分錄?
12月1日，根據上月材料入庫單，沖銷暫估入賬材料款和應付賬款，表中計劃成本23200上月 暫估：借：原材料 2來自3200貸：應付賬款 2320012月1日，沖銷借：原材料 23200（紅360問答字）貸：應付賬款 23200 （紅字）沖銷...
庫存商品暫估入庫的賬務處理
月初借：庫存商品（紅字）貸：應付賬款-暫估應付款（紅字）月末借：庫存商品貸：應付賬款-暫估應付款3、說著就到了收到採購發票的那一天，終於可以沖銷暫估的成本了，另忘了月初仍要紅字衝回，採購發票正常會計處理即可...
應付賬款明細表審計說明怎麼寫
企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記“應付賬款”，貸方轉出“待處理財產損益”中相應金額...
企業向別人借的現金可以打個收據直接入賬嗎？沒有正式的發票
企業借款現在沒有正式發票了，以前有從稅務局購入的資金往來發票，現在也取消作廢了，所以企業只能從商店購買收據，加蓋財務章，用做借款收據...
委託收款會計處理
1 確認華豐飯店的應收賬款一筆借：銀行存款 480，000貸：應付賬款 480，0002 收到華豐飯店先付的一部分款項：借：應付賬款 220，000貸：銀行存款 220，0003 每天賠償的金額合計：借：財務費用 3250貸：銀行存款 32...
借方金額和貸方金額要怎麼分開寫 那一行應該和應付賬款對應還是什麼對應啊?
資產借方是增加，貸方是減少負責借方是減少，貸方是增加應付賬款屬於負債類，如果買東西未付款，就是負責增加，則分錄為借：原材料貸：應付賬款付款時：借：應付賬款貸：銀行存款應收賬款屬於資產類，賣東西未收款借：應收賬款貸：主營業務收入很好理解，體會...
11月購入材料一批，暫估價10000入賬，12月只收到了部分發票，金額2900,該如何做賬，成本如何結轉
即：11月暫估：借：原材料 10000貸：應付賬款-暫估 1000012月初衝回：借：原材料 -10000貸：應付賬款-暫估 -1000012月收到部分發票，確認入賬借：原材料2900貸：應付賬款 290012月末將未收到發票部分再次暫估入...
企業購買的財務軟體如何進行賬務處理,進項稅可以抵扣嗎
借：無形資產——財務軟體借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款等在不短於2年的時間內攤銷（稅法規定軟體最低攤銷年限為2年）借：管理費用——辦公費貸：累計攤銷借：固定資產借：應交稅金——應繳增值稅（進項稅額）貸：銀行存款或應付賬款...