一批貨,預付了一部分貨款,還有一部分未付,這種帳怎麼記？急急急
已預付的部分衝應付賬款，其餘留在應付賬款中如果你想一個供應商應付預付只用一個的話，預付時，借：應付賬款——XX廠家貸，銀行存款收到貨物時借：原材料（庫存商品等）貸：應付賬款——-XX廠家這樣，應付賬款的餘額就是應付而未付的材料款了...
...當日的營業額上交給老闆,可是我的現金日記賬怎麼做分錄呢
你好，你說你的稅是固定的，你們應該是定額徵稅的小規模納稅人企業，就你的問題分別回答如下：一、零售業，進銷存會計分錄：1、進貨時：借：庫存商品應繳稅費——-應繳增值稅——-進項稅額貸：應付帳款/銀行存款/庫存現金2、銷售時：借：銀行存款/庫存...
合併報表怎麼做
（2）調整分錄A、調整當期盈餘公積借：提取盈餘公積貸：盈餘公積（子公司當年提取盈餘公積數×母％）B、調整以前年度盈餘公積借：年初未分配利潤貸：盈餘公積 （到上年止子公司累計提取盈餘公積數×母％）（三）內部權益性投資和投資收益的抵銷的綜合舉...
紅衝後的發票怎麼做賬
問題一：紅衝發票後再怎麼做賬 首先，在財務上，紅字沖銷法（又稱紅字調整法），是先用紅字填制一張與登記錯誤的記賬憑證完全相同的記賬憑證，登記相關的賬戶，因為紅色在會計上表示減少的數字，所以能夠沖銷原來的錯賬記錄...
暫估成本怎麼紅衝
如果本月未獲得實際資料不作任何處理如果本月獲得實際資料 則紅字衝回：借：主營業務成本 1000 紅字貸：現金 1000 紅字本月記賬：借：主營業務成本 上月實際數貸：現金 上月實際數如果可以補差調整，按差額填寫調整分錄數值（實際數-上月暫估...
剛才你說的那個我不太懂,有沒有圖片給我看一下?
這裡只能發個應付職工薪酬的科目明細賬給你看看，截圖如下：因為你們發的是上月工資，所以在上個月末會計要先計提工資，如圖”計提七月工資“一欄，計提的工資分錄如下：借：生成成本—基本生產成本—直接人工（發放車間工人走此科目）製造費用—職工薪酬 ...
已入賬的發票紅衝後怎麼做賬
企業發現發票有誤，要衝銷原有分錄，並且重新開具發票，賬務處理為：借：銀行存款（或應收賬款）（紅字）貸：主營業務收入（紅字）應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）（紅字）企業的紅衝發票，就是用紅字衝減原來有誤的分錄，然後再重新開具正確的發票，重新...
沖銷上月暫估入賬的貨款會計分錄怎麼寫?暫估入賬什麼意思
暫估入賬一般應用於會計賬面數與倉庫實存數核對，當企業月末購入一批貨物，貨物已運抵企業倉庫，但企業卻未收到銷貨企業開出的增值稅專用發票，會計無法確認該貨物具體價值，只能根據一個約數估計入賬，分錄是借：原材料/庫存商品貸：應付賬款“原材料”或“...
收款方方退款，銀行帳怎麼記？
我的記賬：付款時 借 收款方貸 銀行收退款時 借 銀行貸收款方可會計記賬：退票 借 銀行退票 借 -銀行請告訴我正確記賬方法...
合併報表順流逆流交易會計處理如何理解？
但是由於在現行準則許下個別報表中已經針對未實現內部損益調減淨利潤，即可以理解為在個別報表中單獨做了一筆如下分錄：借：投還書象失般盟婷樹光妒資收益 30貸：長期股權投資 30由於上述的分錄，已經實現了調減投資收益的效果，但是同時調減了長投的裂...
尚未收到發票賬單，先暫估入賬，那什麼是原始憑證啊？？
收、付款憑證是要有原始憑證的，轉賬憑證可以不用原始憑證，比如現金沖銷上月的應收賬款結賬和紅字衝賬是做的轉賬憑證才不用原始憑證的...
企業購進材料時,材料已到,但發票未到,此時會計應如何進行賬務處理？
給你做個例題吧，企業購入原材料，價格10000，增值稅1700，貨到發票未到，估價入帳，估計材料價格9000，預估分錄為借 原材料 9000貸 應付帳款 9000收到發票之後，沖銷原預估憑證借 原材料 -9000貸 應付帳款 -9000然後...
應付工資計提多了,怎麼辦?
就差額部分作計提的衝減分錄就可以了，比如：原來計提工資的分錄為：借：管理費用——工資 100借：經營費用——工資50貸：應付工資150就10萬元差額，分清哪些屬於經營費用和管理費用的可以作：借：管理費用——工資 -6 （假設）（借方紅字）借...
收到收款證明該如何記賬？？
分錄：借：其他應收款—某某人 貸：庫存現金報銷時借：管理費用—差旅費 等 貸：其他應收款—某某人 如果不能取得*票，可以用此憑據入賬，但所得稅彙算清繳時需要調出，計入應納所得稅額...