年末未分配利潤累計過高要如何調整比較好呢?
如果決定擴大在生產，就計提盈餘公積或者直接擴充實收資本如果你想分配給自己和合夥人，也可以直接分配，不過要繳納個人所得稅...
會計上所說的衝賬和做相反的分錄有什麼區別嗎?
2、相反的分錄只是對直接相關的兩個科目進行調整 3、對於損益類的科目而言，更不能做相反分錄，必須紅字衝賬，否則，財務報表的資產負債表中未分配利潤資料和利潤表中淨利潤的邏輯關係肯定不對，很多財務軟體有這個毛病，所以一定要紅字衝減，不能相反分錄...
有關中介費的會計分錄
分錄如下：收到委託銷售的車子：借：代理業務資產 80000貸：代理業務負債 80000實際銷售：（假設全部銷售）借：銀行存款 93600貸：應付賬款 80000應交稅費-增值稅-銷項稅 13600借：應交稅費-增值稅-進項稅 13600貸：...
本月銷售一批商品，售價是20000元，增值稅是2600元，款項存入銀行，會計分錄怎麼寫？
建行“悅生活”提供水費、電費、燃氣費、有線電視費、手機話費、寬頻光纖、學雜費、交通罰款等豐富的生活繳費服務...
地稅稽查局查帳補交營業稅款及滯納金和罰頡應怎麼做憑證
補交增值稅分錄：借：以前年度損益調整貸：應交增值稅——未交增值稅/所得稅借：利潤分配——未分配利潤貸：以前年度損益調整借：應交增值稅——未交增值稅/所得稅貸：銀行存款補交罰金分錄：罰款是屬於今年的所以直接做分錄借：營業外支出-罰款貸：銀行存...
小規模企業應交增值稅的計算
（二）銷售貨物或提供應稅勞務的會計處理小規模納稅企業銷售貨物或提供應稅勞務， 應按實現的銷售收入（不含稅）與按規定收取的增值稅額合計，借記“銀行存款”、“應收賬款”、“應收票據”等科目，按實現的不含稅銷售收入，貸記“主營業 務收入”、“商品...
預付賬款金額和收到發票金額有出去怎麼做分錄
00付少了，貸銀行存款付多了，收回錢，借銀行存款，還沒收回借“應收賬款”收到發票時，先編制紅字記賬憑證將原入庫金額和應付賬款暫估金額沖銷，然後按照發票金額，編制如下分錄：借：原材料 應繳稅費——應繳增值稅-進項稅 貸：預付賬款（原預付金額）...
該如何做賬?
借：管理費用/營業費用（看服務費屬於什麼費用）貸：主營業務收入應交稅金-應交增值稅（銷項）借：主營業務成本貸：庫存商品接受服務借：管理費用等（與資產有關的，可以資本化的計入資產科目）貸：應付賬款產品抵服務費，會計上要求確認收入借：應付賬款貸...
請問其他服務業收到的服務費如何做賬？如算主營業務收入用不用結轉成本，成本是什麼？
——-計入主營業務收入，月末結轉到本年利潤，分錄，收收到服務費時借：銀行存款（應收帳款） 貸：主營業務收入月末結轉收入分錄，借：主營業務收入貸：本年利潤如算主營業務收入用不用結轉成本，成本是什麼...
預收款怎麼做會計分錄？
1、預收賬款已收到並存入銀行借：銀行存款 貸：預收賬款2、向購買單位開出發票借：預收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費——應交增值稅“預收賬款”賬戶，賬戶性質為資產類賬戶，用來核算企業因銷售產品、材料，提供勞務等業務，根據合同向購買單位或接...
記賬憑證做賬時怎麼做？
其他應收款-備用金-某某 3000貸：現金 3000用記賬憑證是否直接做這個分錄：借：其他應收款-備用金-某某 3000貸：銀行存款 3000採用專用記賬憑證記賬和採用通用記賬憑證記賬編...
什麼是暫估成本？暫估成本應該怎麼做賬？請詳解，我是新手，謝謝！！！！
在現實工作當中，還表現為管理的脫節，比如採購部門、工程管理部門及其他相關部門沒有及時取得會計所要求的原始票據，導致一種不確定行為的發生，或者一些供應商或者客戶有著自己特別的處理要求，不開具發票...
預存話費的發票要怎麼做會計分錄？
1、預存電話費時，收到預存話費的發票，借：預付帳款——預存話費貸：現金或銀行存款2、每月實際消費話費時（憑話費帳單入帳），分錄如下借：管理費用——通訊費貸：預付帳款——預存話費可以做一下分錄，比如交了200元話費，就可以如下做賬預存電話費時...
暫估款怎麼做賬
暫估入庫： 借：庫存商品-**商品 貸：應付賬款-**公司-暫估 出庫時： 借：主營業務成本 貸：庫存商品-**商品 收到發票，紅字全額衝回前期暫估入庫： 借：庫存商品-**商品 貸：應付賬款-**公司**暫估 再按發票的金額，再做一張憑證...
什麼是暫估成本？暫估成本應該怎麼做賬？請詳解，...
在現實工作當中，還表現為管理的脫節，比如採購部門、工程管理部門及其他相關部門沒有及時取得會計所要求的原始票據，導致一種不確定行為的發生，或者一些供應商或者客戶有著自己特別的處理要求，不開具發票...
暫估入賬的材料,當月已出庫了怎麼做賬務處理
差異成本憑證分錄：借：“以前年度損益調整”- 成本差異貸：”庫存商品””- 見明細借：“利潤分配”- 未分配利潤貸：“以前年度損益調整”- 成本差異所得稅彙算憑證分錄：借：“應交稅費“- 清交匯算所得稅貸：“以前年度損益調整”- 所得稅借：...
都什麼時間可以購買增值稅專用發票？
———借款人歸還剩餘款項時，你需寫個收款單給對方，另一聯用來入賬，不用和報銷的發票粘在一起，屬於兩筆業務，但分錄可以做在一起，分錄如下：借：管理費用——差旅費現金貸：其他應收款另外支票的進賬單用加蓋收訖付訖印章嗎...
這樣的其他應付款怎樣沖銷？
貸：其他應付款 ——-李四 -100（紅字）貸：其他應付款——張三 100在摘要檔註明沖銷原因，前期錯誤時間及憑證號貨款，什麼的，按發票寫唄，相當於你老闆自己拿錢墊的貨款，應以公司的名義再還給你老闆可不可以說得明白一些，你講的不清楚，一...
“採購員王某預借差旅費1200元，以現金支付” 的會計分錄是什麼？
等王某出差回來收回餘款做相反分錄借：管理費用等 （用掉的金額）庫存現金 （剩下的）貸： 其他應收款 12001...